Réaliser une due diligence financière

Adopter une démarche structurée

 

Informations pratiques

Formateur(s)

Elisabeth Juan

Associée, Transaction Services

Elisabeth est diplômée de ESCP Business School. Elle bénéficie d'une dizaine d'années d’expérience au sein du cabinet Deloitte dont 7 ans au sein du département Audit grand comptes. En 2015, elle rejoint les équipes Transaction Services de Deloitte Finance. Elle intervient principalement dans le cadre de transactions pour le compte de grands groupes industriels et de fonds de private equity, essentiellement dans les secteurs du consumer et des TMT.

28 - 29 avril 2025 14 H - 2 jour(s)Jour 1 : 10h00 à 18h00 & Jour 2 : 09h00 à 17h0024 - 25 novembre 2025 14 H - 2 jour(s)Jour 1 : 10h00 à 18h00 & Jour 2 : 09h00 à 17h00

Paris

Présentiel et à distance

Tarif adhérent DFCG : 1300€ HT

Tarif non-adhérent DFCG : 1550€ HT

Offre promotionnelle : 1 512.50€ HT*

*Devenez membre DFCG à tarif réduit (212,50€ HT) et profitez du tarif membre pour votre formation !

Dans la mesure où votre fonction est éligible aux critères d’adhésion de la DFCG, offre valable pour tout nouvel adhérent.

Matériel requis :

Ordinateur portable muni d’un tableur.

En bref

Recommandations :

Avoir une pratique professionnelle de la finance d’entreprise. 

Pour qui ?

  • Directeurs financiers.
  • Responsables administratifs et financiers.
  • Contrôleurs de gestion.
  • Conseils financiers.

Objectifs pédagogiques :

  • Comprendre les enjeux des due diligences financières.
  • Inclure la mission dans un contexte global et sensible.
  • S’approprier la méthodologie et les outils pour savoir réaliser, étape par étape, une due diligence financière.
  • Identifier les points clés et les zones sensibles.

Compétences acquises :

  • Méthodologie d’approche des due diligence financière à l’aide d’outils simples et précis.
  • Identifier les indicateurs clés en termes d’analyse de profitabilité et de BFR.
  • Savoir évaluer une profitabilité normative.
  • Disposer d’une méthodologie d’analyse de la trésorerie et de l’endettement financier net.

Présentation générale :

Pour un projet d’acquisition, de cession ou de levée de fonds, le recours aux due diligences financières se systématise. Cette formation vous donne les clés nécessaires pour mener une due diligence financière de façon structurée.

Afin de repartir avec des clés applicables immédiatement il est fait appel à des mini cas afin de faciliter l’apprentissage et l’assimilation des concepts clés.

Programme :

Due diligence financière

Séquence 1 : Définitions et objectifs d’une DD financière

  • L’animateur présentera le programme, relèvera les attentes des participants, les mettra en conditions d’écoute active et gèrera l’intendance.
  • Echanges entre les participants.

Séquence 2 : Cycle et typologie d’une Transaction

  • Présentation des principales étapes d’une Transaction et des acteurs impliqués.
  • Powerpoint et exemples concrets.

Séquence 3 : Analyses clés des due diligences financières – Structure type d’un rapport de DD financière

  • Powerpoint et exemples concrets.

Séquence 4 : Analyses clés des due diligences financières – Performance historique (P&L) 

  • Présentation des principales analyses à mener sur le P&L (chiffre d’affaires, marge brute, SG&A, éléments sous l’EBITDA).
  • Powerpoint et exemples concrets.

Séquence 5 : Analyses clés des due diligences financières – Performance historique (P&L) – EBITDA ajusté

  • Présentation des grands principes de l’EBITDA ajusté et des différents types d’ajustements.
  • Powerpoint et cas pratique.

Séquence 6 : Analyses clés des due diligences financières – Cash flow

  • Présentation du cash flow en vision économique, des différents types de flux de trésorerie et du BFR normatif.
  • Powerpoint et cas pratique.

Séquence 7 : Analyses clés des due diligences financières – Bilan

  • Présentation du bilan en vision économique.
  • Powerpoint et cas pratique.

Séquence 8 : Analyses clés des due diligences financières – Dette nette ajustée

  • Rappel des grands principes de la dette nette ajustée et présentation des différents types d’ajustements.
  • Powerpoint et cas pratique. 

Séquence 9 :Analyses clés des due diligences financières – Business plan 

  • Présentation des principales analyses à mener sur le business plan dans le cadre d’une due diligence financière.
  • Powerpoint et exemples concrets.

Séquence 10 : Analyses clés des due diligences financières – Current trading 

  • Présentation des analyses à mener sur la performance à date et implication sur l’atteinte du budget.
  • Powerpoint et exemples concrets.

Due diligence fiscale

Séquence 1 : Introduction

Présentation du contexte d’une opération d’acquisition (nature, motivation, contexte) ainsi qu’une présentation générale des différents types de deal (cession d’actif, cession de titres, autres opérations juridiques).

Powerpoint.

Séquence 2 : Pourquoi une DD fiscale ?

  • Présentation de l’intérêt de réaliser une DD fiscale, que ce soit dans le cadre de l’acquisition que des chantiers post-acquisitions.
  • Powerpoint. 

Séquence 3 : Les différents prescripteurs de DD fiscale

  • Présentation des différents acteurs, de leur besoin et des différents types de rapports.
  • Powerpoint.

Séquence 4 : En quoi consiste une DD fiscale

  • Présentation du process d’une DD et présentation de la structuration des différents types de rapports.
  • Détermination du scope approprié et de l’intensité des analyses nécessaires.
  • Powerpoint et exemples concrets.

Séquence 5 : Comment se préparer à une DD fiscale

  • Présentation des chantiers à anticiper dans le cadre d’une DD fiscale.
  • Powerpoint et exemples concrets.

Séquence 6 : Après la DD fiscale

  • Présentation des principaux chantiers fiscaux à anticiper suite à une acquisition.
  • Powerpoint. 

Offre de formation :

Cette formation peut s’inscrire dans le cadre d’une formation intra-entreprise ou d’un parcours de formation. 

Commentaires stagiaires

 

  • Karine F. (18/11/2022) :
    « Formation pleine de retours d’expériences et d’échanges avec le pair »

Évaluation : 3,9/4

  • Carole C. (10/05/2022) : « Vraiment très satisfaite de la qualité de la formation et des paires »

Évaluation : 4/4

  • Angélique G. (19/11/2021) :
    « Une formation très complète mélangeant théorie et pratique et sur des cas pratique de différentes tailles de cibles.
    Cela nous a permis de nous projeter dans plusieurs cas de figure et avoir un plan détaillé de l’organisation d’une
    DUE Diligence.
    Une intervenante dynamique et très intéressante même en visio! Merci!« 

Évaluation : 4/4

  • Guillaume M. (19/11/2021) :
    « Formation très intéressante pour pouvoir mettre un cadre sur un process primordial d’un rachat d’entreprise.« 

Évaluation : 4/4

  • Cristina L. (1/04/2021) :
    « Cette formation m’a permis d’avoir une première approche du sujet. Contenu bien expliqué, des exemples basés
    sur l’expérience de la formatrice, très intéressant. »

Évaluation : 4/4

  • Guillaume G. (1/04/2021) :
    « Merci pour cette formation qui m’a permis de mettre les choses que j’expérimente au quotidien en perspective. Le fait d’être 3 au total était très plaisant. Au plaisir. »

Évaluation : 3,5/4

Les formations complémentaire

1 - 2 avr. 2514 H - 2 jour(s) 9 - 10 sept. 2514 H - 2 jour(s)

Paris

Présentiel et à distance

Comment structurer une opération de fusion-acquisition

Maîtriser les étapes du processus d’acquisition d’une entreprise

CROISSANCE
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19 - 20 mars 2514 H - 2 jour(s) 29 - 30 sept. 2514 H - 2 jour(s)

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Evaluation d’entreprise

Maîtriser les principales méthodes d’évaluation et leur mise en œuvre

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