Pilotage du cash en levier des opérations

Rentabilité financière, BFR normatif et plan de financement

Informations pratiques

Formateur(s)

Morgane Rollando

Dirigeante d’entreprise, directrice financière. Experte transformation d’entreprise et capital investissement

Spécialiste en Corporate Finance (M&A), finance d’entreprise et Private Equity.  Elle est aujourd’hui dirigeante de transition. 

7 - 8 avril 2022 14 H - 2 jour(s)De 09:00 à 17:0019 - 20 octobre 2022 14 H - 2 jour(s)De 09:00 à 17:00

Paris

Présentiel et à distance

Tarif adhérent DFCG : 1300€ HT

Tarif non-adhérent DFCG : 1550€ HT

Matériel requis :

Ordinateur avec tableur.

En bref

Recommandations :

Avoir une pratique professionnelle de la finance d’entreprise.

Pour qui ?

  • Directeurs administratifs et financiers,
  • Contrôleurs de gestion,
  • Responsables comptables,
  • Credit managers,
  • Trésoriers,
  • Directeurs Généraux,
  • Directeurs de Business Unit et responsable de centres de profits.  

Objectifs pédagogiques :

  • Optimiser la trésorerie tout au long d’un projet
  • Déterminer le BFR normatif de l’entreprise.
  • Bâtir le plan de financement.  

Compétences acquises :

A l’issue de la formation les participants seront en mesure d’établir les prévisions de trésorerie de leur entreprise, en lien avec les opérations.

Présentation générale :

  • Cash is King
  • Réaliser des prévisions de trésorerie fiables fait partie des missions de la direction financière, et augure du futur de toute l’entreprise.
  • Du calcul du point mort à la mise en place du tableau de financement, en passant par le calcul du BFR normatif, cette formation vous donne les clés nécessaires à la réalisation de cet exercice délicat, sous l’angle du cash. Et l’inclusion de la finance dans la mission de l’entreprise.

Programme :

CASH, ou survie de l’entreprise

De la gestion de trésorerie vers la rentabilité financière

  • Gestion cash vs gestion résultat.
  • La gestion immédiate et court terme de la trésorerie.
  • Les facteurs externes influençant les conditions standards.
  • Les différents types de crédit à court terme.
  • Le budget de trésorerie & les flux financiers.
    Cas pratique : établir le budget de trésorerie d’une entreprise. 

Calculer le fonds de roulement normatif et le fonds de roulement net

  • Lien entre fonds de roulement normatif et financement.
  • Fonds de roulement normatif et fonds de roulement net.
  • Les composantes positives et négatives du besoin en fonds de roulement.
  • Le besoin en fonds de roulement à l’instant T.
    Cas pratique : déterminer le BFR normatif d’une entreprise. 

Construire le plan de financement

  • Liens entre budget et plan de financement.
  • Choix du mode de financement en lien avec l’affectation des fonds.
  • Lutter contre le déséquilibre financier.
    Cas pratique : construction d’un plan de financement. 

Rentabilité ou pérennité de l’entreprise

Déterminer le seuil de rentabilité

  • Le point mort ou le seuil de rentabilité d’une entreprise commerciale ou industrielle.
  • Frais variables et frais fixes
    Cas pratique : déterminer le point mort de plusieurs entreprises. 

Mesurer la rentabilité des investissements

  • Notions de rentabilité.
  • Marge brute et cash flow d’autofinancement.
  • Méthodes de la valeur actuelle nette et du taux de rentabilité interne.
  • Indice de profitabilité et délai de récupération.
    Cas pratique : décomposition de la VAN sur plusieurs années ; politique et choix des investissements. 

Offre de formation :

Cette formation peut s’inscrire dans le cadre d’une formation intra-entreprise ou d’un parcours de formation. 

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