Pilotage du cash en levier des opérations

Budget de trésorerie, BFR normatif et plan de financement

Informations pratiques

Formateur(s) :

Morgane_ROLLANDO

Morgane ROLLANDO

Dirigeante d’entreprise, directrice financière. Experte transformation d’entreprise et capital investissement

Spécialiste en Corporate Finance (M&A), finance d’entreprise et Private Equity.  Elle est aujourd’hui dirigeante de transition. 

7 - 8 avril 2021 14 H - 2 jour(s)16 - 17 novembre 2021 14 H - 2 jour(s)

A distance

Tarif adhérent DFCG : 1300€ HT

Tarif non-adhérent DFCG : 1550€ HT

Matériel requis :

Ordinateur avec tableur

En bref

Recommandations :

Avoir une pratique professionnelle de la finance d’entreprise.

Pour qui ?

  • Directeurs administratifs et financiers,
  • Contrôleurs de gestion,
  • Responsables comptables,
  • Credit managers,
  • Trésoriers,
  • Directeurs Généraux,
  • Directeurs de Business Unit et responsable de centres de profits.  

Objectifs pédagogiques :

  • Mettre en place des prévisions de trésorerie.
  • Déterminer le BFR normatif de l’entreprise.
  • Bâtir le plan de financement.  

Compétences acquises :

A l’issue de la formation les participants seront en mesure d’établir les prévisions de trésorerie de leur entreprise, en lien avec les opérations.

Présentation générale :

  • Cash is King
  • Réaliser des prévisions de trésorerie fiables fait partie des missions de la direction financière, et augure du futur de toute l’entreprise.
  • Du calcul du point mort à la mise en place du tableau de financement, en passant par le calcul du BFR normatif, cette formation vous donne les clés nécessaires à la réalisation de cet exercice délicat, sous l’angle du cash. Et l’inclusion de la finance dans la mission de l’entreprise.

Programme :

CASH, ou survie de l’entreprise

Réaliser le budget de trésorerie

  • Gestion cash vs gestion résultat.
  • La gestion immédiate et court terme de la trésorerie.
  • Les facteurs externes influençant les conditions standards.
  • Les différents types de crédit à court terme.
  • Le budget de trésorerie & les flux financiers.
    Cas pratique : établir le budget de trésorerie d’une entreprise. 

 

Calculer le fonds de roulement normatif et le fonds de roulement net

  • Lien entre fonds de roulement normatif et financement.
  • Fonds de roulement normatif et fonds de roulement net.
  • Les composantes positives et négatives du besoin en fonds de roulement.
  • Le besoin en fonds de roulement à l’instant T.
    Cas pratique : déterminer le BFR normatif d’une entreprise. 

 

Construire le plan de financement

  • Liens entre budget et plan de financement.
  • Choix du mode de financement en lien avec l’affectation des fonds.
  • Lutter contre le déséquilibre financier.
    Cas pratique : construction d’un plan de financement. 

 

Rentabilité ou pérennité de l’entreprise

Déterminer le seuil de rentabilité

  • Le point mort ou le seuil de rentabilité d’une entreprise commerciale ou industrielle.
  • Frais variables et frais fixes
    Cas pratique : déterminer le point mort de plusieurs entreprises. 

 

Mesurer la rentabilité des investissements

  • Notions de rentabilité.
  • Marge brute et cash flow d’autofinancement.
  • Méthodes de la valeur actuelle nette et du taux de rentabilité interne.
  • Indice de profitabilité et délai de récupération.
    Cas pratique : décomposition de la VAN sur plusieurs années ; politique et choix des investissements. 

Offre de formation :

Cette formation peut s’inscrire dans le cadre d’une formation intra-entreprise ou d’un parcours de formation. 

Vous avez des questions sur cette formation et souhaitez avoir plus de renseignements ?

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