De la comptabilité à la trésorerie
La trésorerie des PME et PMI
Informations pratiques
Formateur(s) :
Isabelle CROUZILLE
Directrice financière
DAF à temps partagé, elle est spécialiste de l’amélioration des prévisions trésorerie et enseigne à Audencia notamment.
A distance
Tarif adhérent DFCG : 1300€ HT
Tarif non-adhérent DFCG : 1550€ HT
Matériel requis :
Ordinateur
En bref
Recommandations :
Avoir une bonne connaissance de la comptabilité.
Pour qui ?
- Comptable se destinant au poste de trésorerie ou créant le poste de trésorerie.
- Trésorier junior.
Objectifs pédagogiques :
- Prendre en main ou créer une fonction de trésorerie et la gérer au quotidien.
- Comprendre la trésorerie en tant que résultante de l’équilibre bilanciel et des cycles d’activité.
- Bâtir les prévisions de trésorerie à différent pas (annuel, mensuel, quotidien).
- Gérer un risque de change simple.
Compétences acquises :
- Initier une gestion de trésorerie dans l’entreprise.
- Evaluer les besoins financiers court terme.
Présentation générale :
La gestion de trésorerie nécessite une compréhension globale des grands équilibres financiers et un pilotage quotidien. Elle s’organise autour de la gestion des liquidités et de la maitrise des risques financiers. Au centre de tous les flux et interfaces avec l’externe, le trésorier a une posture très différente de celle du comptable. Cette formation a été développée pour les comptables évoluant vers un poste de trésorerie ou les trésoriers de PME.PMI souhaitant se perfectionner.
Programme :
Comprendre la place de la trésorerie dans la structure et la gestion financière
- Approche statique par le bilan.
- Approche dynamique par les flux.
- Intégrer les causes de variation.
Exercice : évaluer la trésorerie à partir du bilan et bien comprendre les causes de variation court, moyen ou long terme.
Identifier les missions et responsabilités du trésorier
- Les missions : de la liquidité aux risques.
- Les qualités requises et la communication interne du trésorier.
Exercice : formalisation des flux de trésorerie dans l’entreprise et réflexion sur les sources d’information.
Bâtir les prévisions de trésorerie
- Construire le budget annuel de trésorerie.
- Actualisation du budget et prévisions glissantes.
- Prévisions à très court terme (10-15 jours).
Exercice : construction d’un budget de trésorerie à partir du budget de l’entreprise (réflexion sur les difficultés, ébauche sous Excel).
Gérer la trésorerie au quotidien
- Organiser sa matinée.
- Avantage de l’informatisation.
- Re-prévisions et participation à l’amélioration des processus internes.
Gérer la relation bancaire court terme
- Crédits et placements court terme.
- Faire l’inventaire des conditions bancaires.
- Contrôler l’application des conditions bancaires.
Prévenir les risques liés à la fonction
- Se prémunir contre le risque de fraude sur les moyens de paiement.
- Évaluer le risque de change de l’entreprise.
- Comprendre et choisir les modes de couverture classique
Offre de formation :
Cette formation peut s’inscrire dans le cadre d’une formation intra-entreprise ou d’un parcours de formation.
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