Les prévisions de trésorerie au service du pilotage

Cahier pratique DFCG/Agicap Les prévisions de trésorerie au service du pilotage

Ici vous trouverez le cahier pratique au complet de la fiche 1 à 10.

• • Fiche 1 : De la nécessité de réaliser des prévisions de trésorerie quel que soit le contexte.

  • Fiche 2 : La méthode indirecte : À pas annuel sur un horizon de 3 à 5 ans via le Tableau de Flux .

  • Fiche 3 : La méthode directe : Pour des prévisions à court terme.

  • Fiche 4 : Fiabiliser les prévisions de trésorerie par l’actualisation régulière.

  • Fiche 5 : Améliorer la gestion et rendre efficiente la prévision de trésorerie par les process amont.

  • Fiche 6 : Quels outils et solutions de prévision de trésorerie ?

  • Fiche 7 : Instaurer une culture cash.

  • Fiche 8 : Les tableaux de bord de trésorerie.

  • Fiche 9 : Une prévision dynamique support de la relation avec les partenaires financiers.

  • Fiche 10 : Trésorerie et gestion de crise.

Dans un contexte de moindre visibilité et d’exigence croissante des partenaires financiers de l’entreprise, il est devenu nécessaire :

• soit de mettre en place – souvent en mode « commando » – des prévisions de trésorerie ex nihilo
• soit de rendre plus agiles les prévisions existantes (diminution de la granulométrie, introduction de nouveaux axes d’analyse et niveaux de sensibilité, amélioration de la fiabilité…)

2021 voit apparaître une nouvelle exigence pour les entreprises qui n’ont pas été confrontées à ces problématiques jusque-là : il faut mesurer précisément l’impact des remboursements de PGE, de la fin des diverses mesures de soutien, de la baisse d’activité ou perte de rentabilité qui viennent fragiliser leur cash avec effet retard.

Alors que toutes les études montrent encore un niveau d’insatisfaction important sur le sujet y compris dans les grands groupes. Que peut-on mettre raisonnablement en place dans les PME-PMI ? Comment en faire un outil de management et de pilotage ?

Bonne lecture !